Bankovní zárukou je závazek banky uspokojit beneficienta (oprávněnou osobu) do výše určité peněžní částky podle obsahu a podmínek záruky. Beneficientem může být dovozce popř. banka dovozce.

Bankovní záruku vystavuje banka na základě požadavku vývozce (příkazce) ve vazbě na podmínky uzavřené smlouvy o vývozu nebo vyhlášený tendr. Nejčastěji vystavují banky záruky za nabídku českého vývozce (Bid Bond), za vrácení akontační platby od dovozce (Advance Payment Bond) a za řádné provedení smlouvy o vývozu (Performance Bond). V souvislosti s podmínkami získání nebo plnění smlouvy o vývozu mohou být vystaveny i jiné typy záruk.

Pojištěným je banka proti riziku neoprávněného a fakultativně též oprávněného čerpání ze záruky beneficientem, v jehož prospěch je záruka vystavena.

Předmětem pojištění je bankovní záruka vystavená pojištěnou bankou za příkazce v souvislosti s podmínkami získání nebo plnění smlouvy o vývozu.

Pojistnou událostí je neoprávněné čerpání ze záruky a oprávněné čerpání, je-li v pojistné smlouvě sjednáno. Neoprávněným se rozumí čerpání, aniž by vývozce porušil své povinnosti vyplývající ze smlouvy o vývozu nebo z podmínek výběrového řízení, a rovněž čerpání v důsledku teritoriálních a jiných nekomerčních příčin, které mají povahu vyšší moci. Oprávněným je čerpání z důvodu nesplnění smluvních závazků vývozcem.

Výše pojistného závisí na hodnotě a délce pojištěné záruky, hodnocení rizikovosti vývozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu, podmínkách výběrového řízení, druhu záruky a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty vztahující se k pojišťované záruce či předmětu vývozu,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů příkazce a příp. ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• v případě akontační záruky s hodnotou nad 50 mil. Kč bude účelovost čerpání akontace na náklady pojištěné banky kontrolována nezávislou inspekční společností určenou bankou (u nižších hodnot záruk tato inspekční kontrola v případě požadavku EGAP)
• bezproblémová kreditní historie1 příkazce záruky
• jednoznačná povinnost příkazce zajistit beneficientovi poskytnutí záruky podle podmínek smlouvy o vývozu nebo podmínek soutěže
• záruka není v rozporu s mezinárodními obchodními zvyklostmi pro bankovní záruky
• hodnota záruky nepřesahuje procentní podíl z celkové hodnoty vývozu obvyklý pro jednotlivé typy záruk podle mezinárodních obchodních zvyklostí
• Subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankovní záruky nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankovní záruky

Riziko nemožnosti plnění smlouvy o vývozu (tzv. výrobní riziko) spočívá v možnosti zrušení nebo přerušení smlouvy o vývozu ze strany zahraničního dovozce v průběhu výroby.

Důvody mohou být různé, nejenom platební neschopnost zahraničního dovozce nebo odmítnutí převzít dodané zboží, ale mohou vyplývat také z politické, finanční nebo makroekonomické situace v zemi dovozce.

Pojištěným je přímo vývozce.

Pojištění kryje riziko vývozce, že v důsledku nemožnosti splnit smlouvu o vývozu utrpí finanční ztrátu, a může být sjednáno buď samostatně, nebo v návaznosti na pojištění vývozního, případně předexportního úvěru.

Pojistnou událostí je částečná nebo úplná nemožnost vývozce plnit smlouvu o vývozu ve sjednaném termínu a ani v průběhu čekací (karenční) doby v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace. Komerčními příčinami jsou všeobecná neschopnost dovozce platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo porušení smlouvy o vývozu ze strany dovozce, zejména odmítnutí plnění vývozce, případně jiné jednání nebo nečinnost dovozce, kterými dává najevo, že považuje smlouvu o vývozu za ukončenou nebo nemá zájem na jejím dalším plnění. Mezi teritoriální příčiny patří např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření země dovozce, které znemožní plnění smlouvy o vývozu, nebo omezí konverzi plateb, ale také jiné události v zemi dovozce, jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na rozsahu pojištěné ztráty, hodnocení charakteru a rizikovosti dovozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• bezproblémová kreditní historie1 subjektů2,
• subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění proti riziku nemožnosti plnění smlouvy o vývozu nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění proti riziku nemožnosti plnění smlouvy o vývozu
• zajištění a zabezpečení pohledávek ze smlouvy o vývozu
  • pojištěním u EGAPu – B, Bf, C, Cf, D
  • pojištěním u komerčního pojistitele
  • akreditivem
  • 100 % platbou předem (min. 30 % před zahájením výroby)

Investicí v zahraničí je každá majetková hodnota poukázaná do zahraniční dceřinné společnosti v souvislosti s hospodářskými aktivitami českého investora.

Může se například jednat o výstavbu nové výrobní kapacity na „zelené louce“, stejně jako o koupi již zavedené výroby, o získání majetkového podílu v zahraniční společnosti, nebo o dodatečný kapitál na podporu obchodní expanze zahraniční společnosti. Investice musí představovat dlouhodobý závazek investora na dobu nejméně 3 let. Investorem může být jakákoli česká právnická osoba. U investice s potenciálními dopady na životní prostředí si EGAP vyhrazuje právo vyžadovat od investora předložení odborného posudku. Pojištění chrání investora před rizikem zamezení převodu výnosů z investice, vyvlastnění nebo politicky motivovaného násilného poškození.

Pojistnou událostí je úplné nebo částečné znehodnocení investice, úplné nebo částečné neprovedení transferu dividend, výnosů, zisků po zaplacení všech daní a poplatků z pojištěné investice ani v průběhu čekací (karenční) doby v důsledku teritoriálních nebo jiných nekomerčních příčin, kterými jsou nemožnost konverze výnosů, vyvlastnění, politické násilné činy a porušení smluvních závazků hostitelským státem.

Výše pojistného závisí především na hodnocení rizikovosti hostitelského státu, na tom, jestli má ČR s hostitelským státem uzavřenou mezistátní dohodu o ochraně investic, a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace a dokumenty vztahující se k investici.

1. investor je právnickou osobou splňující požadavek sídla a majetkové účasti podle zákona č. 58/1995 Sb.
2. investor existuje a vykonává činnost, která je předmětem investice, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění investice v zahraničí, nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění investice v zahraničí (netýká se zahraniční společnosti, pokud je nově založená investorem)
3. společnost, která je předmětem investice, je právnická osoba se sídlem mimo území České republiky:
   • která je zakládaná nebo získávaná investorem nebo
   • ve které má investor zvýšit svůj podíl nebo
   • u které investor vynakládá peněžní nebo jiné penězi ocenitelné hodnoty nebo majetková práva za účelem rozšíření jejího podnikání,
   to vše za podmínky, že právnická osoba se sídlem v České republice uvedenou právnickou osobu ovládá tím, že se na jejím základním kapitálu přímo či nepřímo podílí z více než 50 % nebo kontroluje nadpoloviční většinu hlasovacích práv spojených s účastí na základním kapitálu uvedené společnosti nebo může jmenovat většinu členů představenstva, dozorčí rady nebo správní rady nebo jiného obdobného vedoucího orgánu uvedené společnosti.
4. bezproblémová kreditní historie1 subjektů2 zúčastněných na investici
5. investice je vynaložena investorem a má formu uvedenou v zákoně č. 58/1995 Sb.
6. investice musí být investorem vynaložena nejméně na dobu 3 let
7. investice je zřízena, resp. vynakládána, v souladu s právním řádem hostitelského státu a investor získal potřebná povolení hostitelského státu
8. nejedná se o investice do:
   
   1. výroby zbraní,
   2. hazardních nebo vysoce spekulativních projektů,
   3. výroby omamných a psychotropních látek.
9. vyhodnocení vlivu investice na životní a sociální prostředí v zemi jejího určení a neuplatnění mezinárodních sankcí vůči subjektům zúčastněným na investici

Úvěrem na financování investice v zahraničí je úvěr poskytnutý bankou na pořízení dlouhodobého hmotného, nehmotného či finančního majetku do zahraniční společnosti ovládané českým investorem nebo na akvizici zahraniční společnosti českým investorem a případně i na provozní financování zahraniční společnosti.

Pojištěn může být pouze úvěr, u kterého je doba od prvního čerpání do konečné splatnosti delší než 3 roky. Podmínkou pojištění je rovněž částečné financování investice z vlastních finančních zdrojů investora ve výši stanovené dohodou mezi EGAP, bankou a investorem (standardně alespoň 25 %).

Pojištěným je banka proti riziku nesplacení úvěru poskytnutého českému investorovi nebo jeho zahraniční dceřiné společnosti.

Předmětem pojištění jsou pohledávky pojištěného (banky investora) za dlužníkem na úhradu jistiny úvěru na investice, úroků a dalších poplatků podle smlouvy o úvěru.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěného úvěru v důsledku teritoriálních nebo komerčních příčin nebo jejich kombinace. Teritoriálními příčinami jsou nemožnost konverze a/nebo transferu výnosů, vyvlastnění, politické násilné činy a porušení smluvních závazků hostitelským státem. Komerčními příčinami jsou platební neschopnost dlužníka platit své splatné závazky nebo odepření zaplacení pojištěné pohledávky dlužníkem bez právního důvodu (platební nevůle).

Výše pojistného závisí na objemu a délce úvěru na investice, rozsahu pojišťovaných teritoriálních a komerčních rizik spojených se zahraniční investicí, na hodnocení charakteru a rizikovosti investora a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty úvěru,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dlužníka a ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů pojištění finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů pojištění stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• podíl vlastních zdrojů investora na financování investice v zahraničí činí minimálně 20 % z hodnoty investice, u investic s prvky financování projektů minimálně 25 %
• ručení investora v rozsahu odsouhlaseném EGAP za závazky zahraniční společnosti, která je předmětem investice, pokud tato zahraniční společnost je dlužníkem
• investice investora bude pojištěna pojištěním EGAP typu „I“
• investice (akcie, podíl resp. účast investora na zahraniční společnosti) bude zastavena ve prospěch pojištěné banky, podle právních možností bude zastaven i majetek zahraniční společnosti, která je předmětem investice
• pojištění majetku zahraniční společnosti bude vinkulováno ve prospěch pojištěné banky
• účelovost čerpání úvěru bude na náklady zahraniční společnosti, která je předmětem investice, nebo investora kontrolována v dohodnutém rozsahu nezávislou inspekční společností určenou pojištěnou bankou (s výjimkou úvěru na získání podílu na zahraniční společnosti)
• po dobu splácení úvěru budou výplaty podílů na zisku, významné změny v majetku a závazcích a změna vlastníků investora i zahraniční společnosti, která je předmětem investice, podléhat souhlasu pojištěné banky
• bezproblémová kreditní historie1 subjektů2 zúčastněných na investici
• vyhodnocení vlivu investice na životní a sociální prostředí v zemi jejího určení a neuplatnění mezinárodních sankcí
• pohledávky investora vůči zahraniční společnosti, která je předmětem investice, z vynaložené investice budou podřízeny úvěru na investice nebo zastaveny ve prospěch pojištěné banky
• subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem investice, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na investice v zahraničí, nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na investice v zahraničí (netýká se zahraniční společnosti, pokud je nově založená investorem)

Předexportním financováním výroby pro vývoz (předexportním úvěrem) je úvěr poskytnutý bankou vývozci (popř. výrobci) na financování výroby pro vývoz a v případě pozitivní zkušenosti s daným vývozcem i na financování investice pro potřeby výroby pro vývoz.

Pojištěným je banka a pojištění lze sjednat pouze v návaznosti na pojištění některého z typů vývozních úvěrů, popř. na dostatečné zajištění úhrad vývozních pohledávek.

Délka splatnosti vývozního úvěru má vliv na to, do jaké výše může být pojištěn předexportní úvěr. Při splatnosti vývozního úvěru do 2 let lze pojistit předexportní úvěr do výše 85 % hodnoty vývozu a při delší splatnosti do výše 75 % hodnoty vývozu. Předexportní úvěr na investice do výroby pro vývoz může být poskytnut pouze v případě, je-li alespoň 75 % výroby určeno pro vývoz a smluvně zabezpečeno splácení alespoň 75 % předexportního úvěru.

Předmětem pojištění Exportní garanční a pojišťovací společností a.s. (EGAP) jsou pohledávky pojištěného za dlužníkem z předexportního úvěru, na úhradu jistiny, úroků z úvěru za každé úrokové období a poplatků vyplývající ze smlouvy o úvěru.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nesplacení úvěru z důvodu neschopnosti vývozce splnit smlouvu o vývozu nebo neschopnosti výrobce vyrobit zboží nebo poskytnout služby pro vývoz.

Výše pojistného závisí na výši a délce poskytnutého předexportního úvěru, hodnocení rizikovosti vývozce a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty úvěru,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dlužníka a příp. ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• Podíl vývozu dlužníka úvěru na celkových ročních tržbách z prodeje výrobků, poskytování služeb a z prodeje zboží za poslední účetní období dosáhl alespoň 25 %
• Kritéria pro hodnocení vývozního potenciálu – zvyšování mezinárodní konkurenceschopnosti (je nutné splnění alespoň jednoho z výčtu kritérií):
  
  • Prokázání zakázkového pokrytí výroby s rostoucím podílem vývozu
  • Výroba s vyšší přidanou hodnotou
  • Získávání nových zákazníků a trhů
  • Pomoc s likviditou vývozně orientovaného podniku
  • Tvorba pracovních míst v ČR
  • Udělení subdodavatelských kontraktů českým firmám
  • Tradiční zkušení čeští výrobci s referencemi
  • České chráněné know-how
  • Podpora MSP subdodavatelů pro vývoz
  • akvizice či založení obchodní společnosti v ČR, která posílí vývozní schopnost podniku

• Vyhodnocení ze strany žádající banky, že požadovaný úvěr svým účelem přispívá k posílení mezinárodní konkurenceschopnosti dlužníka
• U úvěrů investičního typu předložení analýzy návratnosti investice/úvěru pojištěnou bankou
• U úvěrů provozního typu předložení analýzy potřeby pracovního kapitálu pojištěnou bankou
• Kontrola účelu úvěru bankou při čerpání dohodnutým způsobem
• Bezproblémová kreditní historie^[1] Subjektů^[2] zúčastněných na obchodním případu
• Subjekt dlužníka existuje a vykonává činnost, na kterou je poskytován úvěr, minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru

• maximální výše předexportního úvěru1 činí 75% z celkové hodnoty vývozu2 (u krátkodobého navazujícího vývozního úvěru se splatností do 2 let až 85% z celkové hodnoty vývozu)
• Pojištění předexportního úvěru lze sjednat pouze v souvislosti s pojištěním pohledávek z vývozního odběratelského nebo dodavatelského úvěru nebo v případě dostatečného zajištění úhrad pohledávek ze smlouvy o vývozu, předem schváleného EGAP (např. dokumentární akreditiv)
• zajištění připravenosti výroby předmětu vývozu bude prověřeno na náklady pojištěné banky nezávislou inspekční společností určenou bankou v případě předexportního úvěru nad 50 mil. Kč (u nižší částky úvěru bude prověrka inspekční společností pouze v případě požadavku EGAP)
• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• účelovost čerpání úvěru bude na náklady pojištěné banky kontrolována nezávislou inspekční společností určenou bankou (případy předexportního úvěru nad 50 mil. Kč), u nižší částky úvěru bude prověrka inspekční společností pouze v případě požadavku EGAP
• bezproblémová kreditní historie3 Subjektů4 zúčastněných na výrobě a vývozu
• Subjekt4 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na předexportní financování výroby pro vývoz nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na předexportní financování výroby pro vývoz.