Bankovní zárukou je závazek banky uspokojit beneficienta (oprávněnou osobu) do výše určité peněžní částky podle obsahu a podmínek záruky. Beneficientem může být dovozce popř. banka dovozce.

Bankovní záruku vystavuje banka na základě požadavku vývozce (příkazce) ve vazbě na podmínky uzavřené smlouvy o vývozu nebo vyhlášený tendr. Nejčastěji vystavují banky záruky za nabídku českého vývozce (Bid Bond), za vrácení akontační platby od dovozce (Advance Payment Bond) a za řádné provedení smlouvy o vývozu (Performance Bond). V souvislosti s podmínkami získání nebo plnění smlouvy o vývozu mohou být vystaveny i jiné typy záruk.

Pojištěným je banka proti riziku neoprávněného a fakultativně též oprávněného čerpání ze záruky beneficientem, v jehož prospěch je záruka vystavena.

Předmětem pojištění je bankovní záruka vystavená pojištěnou bankou za příkazce v souvislosti s podmínkami získání nebo plnění smlouvy o vývozu.

Pojistnou událostí je neoprávněné čerpání ze záruky a oprávněné čerpání, je-li v pojistné smlouvě sjednáno. Neoprávněným se rozumí čerpání, aniž by vývozce porušil své povinnosti vyplývající ze smlouvy o vývozu nebo z podmínek výběrového řízení, a rovněž čerpání v důsledku teritoriálních a jiných nekomerčních příčin, které mají povahu vyšší moci. Oprávněným je čerpání z důvodu nesplnění smluvních závazků vývozcem.

Výše pojistného závisí na hodnotě a délce pojištěné záruky, hodnocení rizikovosti vývozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu, podmínkách výběrového řízení, druhu záruky a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty vztahující se k pojišťované záruce či předmětu vývozu,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů příkazce a příp. ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

- Příkazce záruky, případně dlužník či ručitel (tam, kde relevantní): 

• existuje a vykonává činnost, se kterou záruka souvisí, minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění záruky nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění záruky 
• vykazuje bezproblémovou kreditní historii.1

- U akontační záruky v případě požadavku EGAP bude účelovost čerpání akontace na náklady pojištěného kontrolována nezávislou inspekční společností určenou bankou. 

Specifické základní podmínky pro pojištění záruk spojených s činností vývozně orientovaných podniků (Z-EOP): 

- Podíl vývozu příkazce záruky na celkových ročních tržbách z prodeje výrobků, poskytování služeb a z prodeje zboží za poslední účetní období dosáhl alespoň 25 %. 

- Kritéria pro hodnocení vývozního potenciálu – zvyšování mezinárodní konkurenceschopnosti:* 

• Prokázání zakázkového pokrytí výroby s rostoucím podílem vývozu 
• Výroba s vyšší přidanou hodnotou 
• Získávání nových zákazníků a trhů 
• Zajištění důležitých vstupů do výroby, energií, subdodávek, zajištění smluvních či zákonných povinností vývozně orientovaného podniku 
• Tvorba pracovních míst v ČR 
• Udělení subdodavatelských kontraktů českým firmám 
• Tradiční zkušení čeští výrobci s referencemi 
• České chráněné know-how 
• Podpora MSP subdodavatelů pro vývoz 
• akvizice či založení obchodní společnosti v ČR, která posílí vývozní schopnost podniku 

*(Je nutné splnění alespoň jednoho z výčtu kritérií) 

- Posouzení ze strany žádající banky, že příkazce požadované záruky (záručního rámce) splňuje kritéria zvyšování mezinárodní konkurenceschopnosti některým ze způsobů uvedených výše. 

Specifické základní podmínky pojištění pro pojištění záruk ke smlouvě o vývozu či záruk souvisejících s vývozem: 

- Podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu splňuje pravidla EGAP – ta jsou uvedena zde. 

Riziko nemožnosti plnění smlouvy o vývozu (tzv. výrobní riziko) spočívá v možnosti zrušení nebo přerušení smlouvy o vývozu ze strany zahraničního dovozce v průběhu výroby.

Důvody mohou být různé, nejenom platební neschopnost zahraničního dovozce nebo odmítnutí převzít dodané zboží, ale mohou vyplývat také z politické, finanční nebo makroekonomické situace v zemi dovozce.

Pojištěným je přímo vývozce.

Pojištění kryje riziko vývozce, že v důsledku nemožnosti splnit smlouvu o vývozu utrpí finanční ztrátu, a může být sjednáno buď samostatně, nebo v návaznosti na pojištění vývozního, případně předexportního úvěru.

Pojistnou událostí je částečná nebo úplná nemožnost vývozce plnit smlouvu o vývozu ve sjednaném termínu a ani v průběhu čekací (karenční) doby v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace. Komerčními příčinami jsou všeobecná neschopnost dovozce platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo porušení smlouvy o vývozu ze strany dovozce, zejména odmítnutí plnění vývozce, případně jiné jednání nebo nečinnost dovozce, kterými dává najevo, že považuje smlouvu o vývozu za ukončenou nebo nemá zájem na jejím dalším plnění. Mezi teritoriální příčiny patří např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření země dovozce, které znemožní plnění smlouvy o vývozu, nebo omezí konverzi plateb, ale také jiné události v zemi dovozce, jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na rozsahu pojištěné ztráty, hodnocení charakteru a rizikovosti dovozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

    Ing. Markéta Smočková, zástupce ředitele
    +420 222 842 359
    smockova@egap.cz

• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• bezproblémová kreditní historie1 subjektů2,
• subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění proti riziku nemožnosti plnění smlouvy o vývozu nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění proti riziku nemožnosti plnění smlouvy o vývozu
• zajištění a zabezpečení pohledávek ze smlouvy o vývozu
  • pojištěním u EGAPu – B, Bf, C, Cf, D
  • pojištěním u komerčního pojistitele
  • akreditivem
  • 100 % platbou předem (min. 30 % před zahájením výroby)

Investicí v zahraničí je každá majetková hodnota poukázaná do zahraniční dceřinné společnosti v souvislosti s hospodářskými aktivitami českého investora.

Může se například jednat o výstavbu nové výrobní kapacity na „zelené louce“, stejně jako o koupi již zavedené výroby, o získání majetkového podílu v zahraniční společnosti, nebo o dodatečný kapitál na podporu obchodní expanze zahraniční společnosti. Investice musí představovat dlouhodobý závazek investora na dobu nejméně 3 let. Investorem může být jakákoli česká právnická osoba. U investice s potenciálními dopady na životní prostředí si EGAP vyhrazuje právo vyžadovat od investora předložení odborného posudku. Pojištění chrání investora před rizikem zamezení převodu výnosů z investice, vyvlastnění nebo politicky motivovaného násilného poškození.

Pojistnou událostí je úplné nebo částečné znehodnocení investice, úplné nebo částečné neprovedení transferu dividend, výnosů, zisků po zaplacení všech daní a poplatků z pojištěné investice ani v průběhu čekací (karenční) doby v důsledku teritoriálních nebo jiných nekomerčních příčin, kterými jsou nemožnost konverze výnosů, vyvlastnění, politické násilné činy a porušení smluvních závazků hostitelským státem.

Výše pojistného závisí především na hodnocení rizikovosti hostitelského státu, na tom, jestli má ČR s hostitelským státem uzavřenou mezistátní dohodu o ochraně investic, a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace a dokumenty vztahující se k investici.

1. investor je právnickou osobou splňující požadavek sídla a majetkové účasti podle zákona č. 58/1995 Sb.
2. investor existuje a vykonává činnost, která je předmětem investice, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění investice v zahraničí, nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění investice v zahraničí (netýká se zahraniční společnosti, pokud je nově založená investorem)
3. společnost, která je předmětem investice, je právnická osoba se sídlem mimo území České republiky:
   • která je zakládaná nebo získávaná investorem nebo
   • ve které má investor zvýšit svůj podíl nebo
   • u které investor vynakládá peněžní nebo jiné penězi ocenitelné hodnoty nebo majetková práva za účelem rozšíření jejího podnikání,
   to vše za podmínky, že právnická osoba se sídlem v České republice uvedenou právnickou osobu ovládá tím, že se na jejím základním kapitálu přímo či nepřímo podílí z více než 50 % nebo kontroluje nadpoloviční většinu hlasovacích práv spojených s účastí na základním kapitálu uvedené společnosti nebo může jmenovat většinu členů představenstva, dozorčí rady nebo správní rady nebo jiného obdobného vedoucího orgánu uvedené společnosti.
4. bezproblémová kreditní historie1 subjektů2 zúčastněných na investici
5. investice je vynaložena investorem a má formu uvedenou v zákoně č. 58/1995 Sb.
6. investice musí být investorem vynaložena nejméně na dobu 3 let
7. investice je zřízena, resp. vynakládána, v souladu s právním řádem hostitelského státu a investor získal potřebná povolení hostitelského státu
8. nejedná se o investice do:
   
   1. výroby zbraní,
   2. hazardních nebo vysoce spekulativních projektů,
   3. výroby omamných a psychotropních látek.
9. vyhodnocení vlivu investice na životní a sociální prostředí v zemi jejího určení a neuplatnění mezinárodních sankcí vůči subjektům zúčastněným na investici

Úvěrem na financování investice v zahraničí je úvěr poskytnutý bankou na pořízení dlouhodobého hmotného, nehmotného či finančního majetku do zahraniční společnosti ovládané českým investorem nebo na akvizici zahraniční společnosti českým investorem a případně i na provozní financování zahraniční společnosti.

Pojištěn může být pouze úvěr, u kterého je doba od prvního čerpání do konečné splatnosti delší než 3 roky. Podmínkou pojištění je rovněž částečné financování investice z vlastních finančních zdrojů investora ve výši stanovené dohodou mezi EGAP, bankou a investorem (standardně alespoň 25 %).

Pojištěným je banka proti riziku nesplacení úvěru poskytnutého českému investorovi nebo jeho zahraniční dceřiné společnosti.

Předmětem pojištění jsou pohledávky pojištěného (banky investora) za dlužníkem na úhradu jistiny úvěru na investice, úroků a dalších poplatků podle smlouvy o úvěru.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěného úvěru v důsledku teritoriálních nebo komerčních příčin nebo jejich kombinace. Teritoriálními příčinami jsou nemožnost konverze a/nebo transferu výnosů, vyvlastnění, politické násilné činy a porušení smluvních závazků hostitelským státem. Komerčními příčinami jsou platební neschopnost dlužníka platit své splatné závazky nebo odepření zaplacení pojištěné pohledávky dlužníkem bez právního důvodu (platební nevůle).

Výše pojistného závisí na objemu a délce úvěru na investice, rozsahu pojišťovaných teritoriálních a komerčních rizik spojených se zahraniční investicí, na hodnocení charakteru a rizikovosti investora a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty úvěru,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dlužníka a ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů pojištění finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů pojištění stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• podíl vlastních zdrojů investora na financování investice v zahraničí činí minimálně 20 % z hodnoty investice, u investic s prvky financování projektů minimálně 25 %
• ručení investora v rozsahu odsouhlaseném EGAP za závazky zahraniční společnosti, která je předmětem investice, pokud tato zahraniční společnost je dlužníkem
• investice investora bude pojištěna pojištěním EGAP typu „I“
• investice (akcie, podíl resp. účast investora na zahraniční společnosti) bude zastavena ve prospěch pojištěné banky, podle právních možností bude zastaven i majetek zahraniční společnosti, která je předmětem investice
• pojištění majetku zahraniční společnosti bude vinkulováno ve prospěch pojištěné banky
• účelovost čerpání úvěru bude na náklady zahraniční společnosti, která je předmětem investice, nebo investora kontrolována v dohodnutém rozsahu nezávislou inspekční společností určenou pojištěnou bankou (s výjimkou úvěru na získání podílu na zahraniční společnosti)
• po dobu splácení úvěru budou výplaty podílů na zisku, významné změny v majetku a závazcích a změna vlastníků investora i zahraniční společnosti, která je předmětem investice, podléhat souhlasu pojištěné banky
• bezproblémová kreditní historie1 subjektů2 zúčastněných na investici
• vyhodnocení vlivu investice na životní a sociální prostředí v zemi jejího určení a neuplatnění mezinárodních sankcí
• pohledávky investora vůči zahraniční společnosti, která je předmětem investice, z vynaložené investice budou podřízeny úvěru na investice nebo zastaveny ve prospěch pojištěné banky
• subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem investice, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na investice v zahraničí, nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na investice v zahraničí (netýká se zahraniční společnosti, pokud je nově založená investorem)

Předexportním financováním výroby pro vývoz (předexportním úvěrem) je úvěr poskytnutý bankou vývozci (popř. výrobci) na financování výroby pro vývoz a v případě pozitivní zkušenosti s daným vývozcem i na financování investice pro potřeby výroby pro vývoz.

Pojištěným je banka a pojištění lze sjednat pouze v návaznosti na pojištění některého z typů vývozních úvěrů, popř. na dostatečné zajištění úhrad vývozních pohledávek.

Délka splatnosti vývozního úvěru má vliv na to, do jaké výše může být pojištěn předexportní úvěr. Při splatnosti vývozního úvěru do 2 let lze pojistit předexportní úvěr do výše 85 % hodnoty vývozu a při delší splatnosti do výše 75 % hodnoty vývozu. Předexportní úvěr na investice do výroby pro vývoz může být poskytnut pouze v případě, je-li alespoň 75 % výroby určeno pro vývoz a smluvně zabezpečeno splácení alespoň 75 % předexportního úvěru.

Předmětem pojištění Exportní garanční a pojišťovací společností a.s. (EGAP) jsou pohledávky pojištěného za dlužníkem z předexportního úvěru, na úhradu jistiny, úroků z úvěru za každé úrokové období a poplatků vyplývající ze smlouvy o úvěru.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nesplacení úvěru z důvodu neschopnosti vývozce splnit smlouvu o vývozu nebo neschopnosti výrobce vyrobit zboží nebo poskytnout služby pro vývoz.

Výše pojistného závisí na výši a délce poskytnutého předexportního úvěru, hodnocení rizikovosti vývozce a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty úvěru,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dlužníka a příp. ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• Podíl vývozu dlužníka úvěru na celkových ročních tržbách z prodeje výrobků, poskytování služeb a z prodeje zboží za poslední účetní období dosáhl alespoň 25 %
• Kritéria pro hodnocení vývozního potenciálu – zvyšování mezinárodní konkurenceschopnosti (je nutné splnění alespoň jednoho z výčtu kritérií):
  
  • Prokázání zakázkového pokrytí výroby s rostoucím podílem vývozu
  • Výroba s vyšší přidanou hodnotou
  • Získávání nových zákazníků a trhů
  • Pomoc s likviditou vývozně orientovaného podniku
  • Tvorba pracovních míst v ČR
  • Udělení subdodavatelských kontraktů českým firmám
  • Tradiční zkušení čeští výrobci s referencemi
  • České chráněné know-how
  • Podpora MSP subdodavatelů pro vývoz
  • akvizice či založení obchodní společnosti v ČR, která posílí vývozní schopnost podniku

• Vyhodnocení ze strany žádající banky, že požadovaný úvěr svým účelem přispívá k posílení mezinárodní konkurenceschopnosti dlužníka
• U úvěrů investičního typu předložení analýzy návratnosti investice/úvěru pojištěnou bankou
• U úvěrů provozního typu předložení analýzy potřeby pracovního kapitálu pojištěnou bankou
• Kontrola účelu úvěru bankou při čerpání dohodnutým způsobem
• Bezproblémová kreditní historie^[1] Subjektů^[2] zúčastněných na obchodním případu
• Subjekt dlužníka existuje a vykonává činnost, na kterou je poskytován úvěr, minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru

• maximální výše předexportního úvěru1 činí 75% z celkové hodnoty vývozu2 (u krátkodobého navazujícího vývozního úvěru se splatností do 2 let až 85% z celkové hodnoty vývozu)
• Pojištění předexportního úvěru lze sjednat pouze v souvislosti s pojištěním pohledávek z vývozního odběratelského nebo dodavatelského úvěru nebo v případě dostatečného zajištění úhrad pohledávek ze smlouvy o vývozu, předem schváleného EGAP (např. dokumentární akreditiv)
• zajištění připravenosti výroby předmětu vývozu bude prověřeno na náklady pojištěné banky nezávislou inspekční společností určenou bankou v případě předexportního úvěru nad 50 mil. Kč (u nižší částky úvěru bude prověrka inspekční společností pouze v případě požadavku EGAP)
• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• účelovost čerpání úvěru bude na náklady pojištěné banky kontrolována nezávislou inspekční společností určenou bankou (případy předexportního úvěru nad 50 mil. Kč), u nižší částky úvěru bude prověrka inspekční společností pouze v případě požadavku EGAP
• bezproblémová kreditní historie3 Subjektů4 zúčastněných na výrobě a vývozu
• Subjekt4 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na předexportní financování výroby pro vývoz nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění úvěru na předexportní financování výroby pro vývoz.

Dokumentárním akreditivem je písemný závazek banky zahraničního dovozce zaplatit vývozci po předložení předepsaných dokumentů za dodané zboží nebo služby.

Vystavený dokumentární akreditiv banka vývozce buď

a) potvrzuje a ručí tak za závazek vystavující banky (banka zahraničního dovozce). Pojištěným je potvrzující banka (banka vývozce), která se pojišťuje proti riziku majetkové újmy v důsledku celkového nebo částečného nezaplacení podle podmínek potvrzeného dokumentárního akreditivu. Pojištění se vztahuje i na případ tzv. tichého potvrzení dokumentárního akreditivu; nebo

b) odkupuje a tím přebírá riziko vystavující banky (banka zahraničního dovozce). Pojištěným je odkupující banka (banka vývozce), která pohledávku z akreditivu otevřeného vystavující bankou (banka zahraničního dovozce) odkupuje a pojišťuje si ji proti riziku majetkové újmy v důsledku celkového nebo částečného nezaplacení podle podmínek dokumentárního akreditivu.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěné pohledávky z akreditivu vystavující bankou v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace. Komerčními příčinami jsou všeobecná neschopnost vystavující banky platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo odepření zaplacení bez právního důvodu (platební nevůle). Mezi teritoriální příčiny patří např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření cizí země, které vystavující bance znemožní plnění z akreditivu, nebo omezení konverze plateb v důsledku politických událostí v zemi vystavující banky, ale také jiné události v zemi vystavující banky jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na době platnosti akreditivu, na termínu jeho splatnosti a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• bezproblémová kreditní historie1 vystavující banky,
• při sjednávání smlouvy o vývozu nebyla vývozcem porušena ustanovení norem a zvyklostí mezinárodního práva, kterými je Česká republika vázána a nedošlo k porušení právních předpisů v oblasti podplácení,
• vystavující banka existuje a vykonává činnost jako banka, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění nebo její činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění,
• jedná se o neodvolatelný dokumentární akreditiv vystavený na základě žádosti příkazce vystavující bankou s doložkou, že podléhá Jednotným zvyklostem a pravidlům pro dokumentární akreditivy publikovanými Mezinárodní obchodní komorou v Paříži.
• Pojištění úvěru/pohledávky v souvislosti s vývozem vybraných zemědělských výrobků uvedených v příloze č. 1 Dohody o zemědělství, která je součástí Dohody o zřízení Světové obchodní organizace (WTO), jejichž délka splatnosti nesmí překročit 18 měsíců (od starting point of credit do smluvního konečného data splatnosti).

Vývozním odběratelským úvěrem je úvěr poskytnutý bankou dovozci na nákup zboží nebo služeb. Banka zaplatí vývozci za dovozce za uskutečněnou dodávku zboží a služeb (vývoz). Dlužná částka je poté v pravidelných termínech daných úvěrovou smlouvou splácena dovozcem. V některých případech je příjemcem úvěru a následně dlužníkem banka dovozce (nepřímý odběratelský úvěr).

Splatnost vývozního odběratelského úvěru je v zásadě delší než 2 roky. Zejména vzhledem k tomu, že se podmínky pojištění řídí pravidly Konsenzu OECD, je požadováno, aby dovozce zaplatil minimálně 15 % Export Contract Value předem.

Pojištěným je banka proti riziku nesplácení poskytnutého vývozního odběratelského úvěru ve stanovených termínech.
V rámci pojištění vývozního odběratelského úvěru lze pojistit i případy financování projektů, výjimečně i krátkodobé odběratelské úvěry za podmínek stanovených předpisy Evropské unie.

Financování projektů je zejména financování nové samostatné ekonomické jednotky (Special Purpose Vehicle - SPV), jejíž výnosy jsou jediným zdrojem splácení úvěrových prostředků a aktiva jediným zajištěním splátek. Základem financování projektů je cash flow SPV, které musí zajistit dostatek zdrojů na úhradu provozních nákladů a na splácení úvěru po celou dobu trvání úvěrového vztahu.

Předmětem pojištění jsou pohledávky pojištěného za dlužníkem ze smlouvy o úvěru, tj. zejména na úhradu jistiny úvěru, úroků z jistiny úvěru a poplatků za rezervaci zdrojů podle smlouvy o úvěru.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěné pohledávky v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace.
Komerčními příčinami jsou deklarovaná neschopnost dovozce platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo odepření zaplacení bez právního důvodu (platební nevůle).
Teritoriální příčiny zahrnují např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření země dovozce, které mu zabrání zaplatit, nebo omezení konverze plateb v důsledku politických událostí v zemi dovozce, ale také jiné události v zemi dovozce, jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na rozsahu pojištěného rizika, ohodnocení charakteru a rizikovosti příslušného vývozu a jeho financování, tj. zejm. objemu vývozu, sjednaných platebních podmínkách, způsobu zajištění plateb, hodnocení charakteru a rizikovosti dovozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu, na délce a výši poskytnutého financování a na výši spoluúčasti.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty úvěru,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dlužníka a ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů pojištění finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů pojištění stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

Nebankovní subjekty

Základními kritérii hodnocení při poskytnutí pojištění vývozních úvěrových rizik, které Exportní garanční a pojišťovací společnost a.s. jako pojistitel vždy prvotně posuzuje, a to zejména na základě informací poskytnutých žadatelem o pojištění, a jejichž naplnění má negativní dopady na možnost poskytnutí pojištění vývozních úvěrových rizik, jsou následující:

• Nebankovní subjekt, jeho přímí majitelé1 a skuteční majitelé2, ty ovládané osoby, na nichž je nebankovní subjekt finančně závislý, resp. ty ovládané osoby, se kterými představuje nebankovní subjekt jediné riziko3, a země sídla nebankovního subjektu, podléhají mezinárodním sankčním režimům;
• Nebankovní subjekt, jeho přímí majitelé1 a skuteční majitelé2 a/nebo ty ovládané osoby, na nichž je nebankovní subjekt finančně závislý, resp. ty ovládané osoby, se kterými představuje nebankovní subjekt jediné riziko3, neplní povinnosti vyplývající z právních předpisů týkajících se předcházení legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu;
• Nebankovní subjekt a/nebo jeho přímí majitelé1 nebo skuteční majitelé23, jsou účastníkem insolvenčního řízení nebo obdobného řízení jako osoba povinná;
• Nebankovní subjekt není společností řádně založenou a existující4.

Bankovní subjekty

Základními kritérii hodnocení při poskytnutí pojištění vývozních úvěrových rizik, které Exportní garanční a pojišťovací společnost a.s. jako pojistitel vždy prvotně posuzuje, a to zejména na základě informací poskytnutých žadatelem o pojištění, a jejichž naplnění má negativní dopady na možnost poskytnutí pojištění vývozních úvěrových rizik, jsou následující:

• Banka, její skuteční majitelé a další členové její finanční skupiny1 ve složení, které je a má být žadateli o pojištění známé2, a země sídla banky podléhají mezinárodním sankčním režimům;
• Banka, její skuteční majitelé3 a/nebo dceřiné společnosti neplní právní předpisy týkající se předcházení legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu2;
• Banka a/nebo její skuteční majitelé3 a/nebo dceřiné společnosti jsou účastníkem insolvenčního řízení nebo obdobného řízení jako osoba povinná2;
• Banka není společností řádně založenou a existující a není oprávněna vykonávat činnost jako banka.

Základní podmínky pojištění vývozního odběratelského úvěru

• maximální výše úvěru činí 85 % z Export Contract Value1
• podíl hodnoty dodávek zboží a služeb s původem v České republice na celkové hodnotě vývozu2 – pravidla naleznete zde,
• podíl místních nákladů nepřevyšuje v případě zemí kategorie I 40% z Export Contract Value a u zemí kategorie II 50% z Export Contract Value13,
• akontace (předplatba/záloha) ve výši minimálně 15 % z Export Contract Value musí být uhrazena dovozcem (dlužníkem) před Starting Pointem4 na účet vývozce vedený u pojištěné banky1,
• připravenost a financování výroby předmětu vývozu je zajištěno,
• bezproblémová kreditní historie5 subjektů6,
• vyhodnocení vlivu vývozu na životní a sociální prostředí a neuplatnění mezinárodních sankcí vůči subjektům zúčastněným na vývozu, zboží, popř. území nebo oblasti,
• při sjednávání smlouvy o vývozu nebyla vývozcem porušena ustanovení norem a zvyklostí mezinárodního práva, kterými je Česká republika vázána a nedošlo k porušení právních předpisů v oblasti podplácení,
• subjekt6 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu / činnost jako banka, a to minimálně 2 roky před předložením předběžné žádosti o pojištění vývozního odběratelského úvěru nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením předběžné žádosti o pojištění vývozního odběratelského úvěru.
• Pojištění úvěru/pohledávky v souvislosti s vývozem vybraných zemědělských výrobků uvedených v příloze č. 1 Dohody o zemědělství, která je součástí Dohody o zřízení Světové obchodní organizace (WTO), jejichž délka splatnosti nesmí překročit 18 měsíců (od starting point of credit do smluvního konečného data splatnosti).

Pojištění vývozního odběratelského úvěru

• podíl vlastních zdrojů vkládaných do projektu7 sponzory8 musí činit minimálně 25 - 30 % z celkového rozpočtu projektu (bez DPH),
• maximální výše úvěru činí 85 % z Export Contract Value1
• minimální výše základního kapitálu projektové společnosti9 musí činit 10 % z celkového rozpočtu projektu (bez DPH),
• veškerá aktiva projektové společnosti (dlužníka)9 budou zastavena ve prospěch pojištěné banky,
• 100 % vlastnický podíl na projektové společnosti9 bude zastaven ve prospěch pojištěné banky,
• podíl hodnoty dodávek zboží a služeb s původem v České republice na celkové hodnotě vývozu1 je vyšší než 50 %,
• podíl místních nákladů nepřevyšuje v případě zemí kategorie I 40% z Export Contract Value a u zemí kategorie II 50% z Export Contract Value 13,
• akontace (předplatba/záloha) ve výši minimálně 15 % z Export Contract Value musí být uhrazena projektovou společností (dlužníkem)9 před Starting Pointem4 na účet vývozce vedený u pojištěné banky1,
• projekt bude pojištěn proti všem rizikům a plnění z pojištění bude po dobu splácení úvěru směřováno ve prospěch pojištěné banky10,
• zajištění připravenosti a profinancování výroby předmětu vývozu,
• účelovost čerpání úvěru bude na náklady projektové společnosti (dlužníka)9 kontrolována nezávislou inspekční společností jmenovanou pojištěnou bankou,
• po dobu splácení úvěru budou výplaty podílů na zisku, významné změny v majetku a závazcích a změna vlastníků projektové společnosti (dlužníka)9 podléhat souhlasu pojištěné banky,
• mezi pojištěnou bankou, sponzorem8 a projektovou společností9 bude uzavřena Smlouva o podpoře projektu (Project Support Agreement) se závazkem poskytnout finanční a jinou podporu projektu včetně hrazení vícenákladů projektu,
• bezproblémová kreditní historie5 zúčastněných subjektů6,
• vyhodnocení vlivu vývozu na životní a sociální prostředí1 a neuplatnění mezinárodních sankcí
• při sjednávání smlouvy o vývozu nebyla vývozcem porušena ustanovení norem a zvyklostí mezinárodního práva, kterými je Česká republika vázána a nedošlo k porušení právních předpisů v oblasti podplácení,
• subjekt6 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu / činnost jako banka, a to minimálně 2 roky před předložením předběžné žádosti o pojištění vývozního odběratelského úvěru nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením předběžné žádosti o pojištění vývozního odběratelského úvěru (nevztahuje se na projektovou společnost - SPV)
• Pojištění úvěru/pohledávky v souvislosti s vývozem vybraných zemědělských výrobků uvedených v příloze č. 1 Dohody o zemědělství, která je součástí Dohody o zřízení Světové obchodní organizace (WTO), jejichž délka splatnosti nesmí překročit 18 měsíců (od starting point of credit do smluvního konečného data splatnosti).

Bankou financovaným vývozním dodavatelským úvěrem je úvěr poskytnutý vývozcem dovozci (zahraniční osobě) formou odkladu platby za dodané zboží nebo služby (vývozní pohledávka), který následně od vývozce odkoupí banka bez možnosti zpětného postihu. Podmínky pojištění se řídí pravidly Konsensu OECD (Arrangement on Officially Supported Export Credits).

Splatnost střednědobého a dlouhodobého vývozního dodavatelského úvěru je delší než 2 roky a dovozce musí zaplatit předem (akontace) minimálně 15 % celkové hodnoty vývozu (cena sjednaná ve smlouvě o vývozu).

Dle pravidel stanovených OECD podléhá pojištěný vývoz vyhodnocení jeho vlivu na životní a sociální prostředí. Ve vybraných případech si Exportní garanční a pojišťovací společnost a.s. (EGAP) může vyžádat od vývozce předložení posudku o vlivu vývozu na životní prostředí v zemi dovozce a pojištěný je povinen smluvně vývozce zavázat k plnění povinností s tím spojených.

Pojištěným je banka proti riziku, že dovozce ve stanoveném termínu řádně nezaplatí celou dlužnou částku, tj. cenu za dodané zboží a služby (vývozní pohledávku). Pojistnou smlouvu podepisuje také vývozce, který se uznává všechny své závazky z pojistné smlouvy, zejm. zajistit řádné plnění smlouvy o vývozu.

Předmětem pojištění jsou vývozní pohledávky, tj. pohledávky pojištěného za dovozcem z vývozního dodavatelského úvěru, tj. pohledávky na úhradu závazků ze smlouvy o vývozu (platba za dodané zboží a služby) specifikované v pojistné smlouvě. Dokumenty, které budou prokazovat vznik pojištěné vývozní pohledávky a řádné splnění závazků vývozce ze smlouvy o vývozu vůči dovozci a které budou akceptovány pojištěným, stanoví pojistná smlouva.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěné vývozní pohledávky v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace. Komerčními příčinami jsou všeobecná neschopnost dovozce platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo odepření zaplacení bez právního důvodu (platební nevůle). Mezi teritoriální příčiny patří např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření země dovozce, které mu zabrání zaplatit, nebo omezení konverze plateb v důsledku politických událostí v zemi dovozce, ale také jiné události v zemi dovozce, jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na objemu vývozu, sjednaných platebních podmínkách, způsobu zajištění plateb, hodnocení charakteru a rizikovosti dovozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

Požadované informace

• EGAP může u vybraných případů pojištění při sjednávání pojištění vyžadovat informace týkající se vzniku, platnosti a ocenění zajišťovacích instrumentů jako např. účetní hodnoty předmětů zástav, znalecký posudek na tržní hodnotu nemovitosti v ČR, právní stanovisko externí kanceláře k použitelnosti zajištění, stejně tak i dokumenty týkající se pojištěné pohledávky,
• EGAP bude v průběhu pojištění požadovat pravidelné předkládání:
  • finančních výkazů dovozce a ručitele, které budou sloužit jako podklad pro zpracovávanou aktualizaci ratingů
  • u vybraných případů pojištění finančních výkazů a dalších dokumentů (např. ocenění nemovitosti v ČR), které budou sloužit k přeceňování zajištění
  • u vybraných případů pojištění stanoviska právní kanceláře, které bude k datu oceňování/přeceňování zajištění potvrzovat jeho platnost a právní vymahatelnost

• maximální výše úvěru činí 85 % z celkové hodnoty vývozu1
• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• podíl místních nákladů nepřevyšuje v případě zemí kategorie I 40% z Export Contract Value a u zemí kategorie II 50% z Export Contract Value2,
• bezproblémová kreditní historie3 subjektů4,
• vyhodnocení vlivu vývozu na životní a sociální prostředí a neuplatnění mezinárodních sankcí
• subjekt4 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankou financovaného střednědobého a dlouhodobého vývozního dodavatelského úvěru proti riziku nezaplacení nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankou financovaného střednědobého a dlouhodobého vývozního dodavatelského úvěru

Bankou financovaným vývozním dodavatelským úvěrem je úvěr, poskytnutý vývozcem dovozci (zahraniční osobě) formou odkladu platby za dodané zboží nebo služby (vývozní pohledávka), který následně od vývozce odkoupí banka bez možnosti zpětného postihu.

Splatnost krátkodobého vývozního dodavatelského úvěru (vývozní pohledávky) je kratší než 2 roky.

Pojištěným je banka proti riziku, že dovozce ve stanoveném termínu řádně nezaplatí celou dlužnou částku, tj. cenu za dodané zboží a služby (vývozní pohledávku). Pojistnou smlouvu podepisuje také vývozce, který uznává všechny své závazky z pojistné smlouvy, zejména že zajistí řádné plnění smlouvy o vývozu.

Předmětem pojištění jsou vývozní pohledávky, tj. pohledávky pojištěného za dovozcem z vývozního dodavatelského úvěru, tj. pohledávky na úhradu závazků ze smlouvy o vývozu (platba za dodané zboží a služby) specifikované v pojistné smlouvě. Dokumenty, které budou prokazovat vznik pojištěné vývozní pohledávky a řádné splnění závazků vývozce ze smlouvy o vývozu vůči dovozci a který bude akceptován pojištěným, stanoví pojistná smlouva.

Pojistnou událostí je dílčí nebo úplné nezaplacení pojištěné vývozní pohledávky v důsledku komerčních nebo teritoriálních příčin nebo jejich kombinace. Komerčními příčinami jsou všeobecná neschopnost dovozce platit své splatné závazky (platební neschopnost) nebo odepření zaplacení bez právního důvodu (platební nevůle). Mezi teritoriální příčiny patří např. administrativní rozhodnutí nebo legislativní opatření země dovozce, které mu zabrání zaplatit, nebo omezení konverze plateb v důsledku politických událostí v zemi dovozce, ale také jiné události v zemi dovozce, jako je válka, revoluce, občanské nepokoje a přírodní katastrofy.

Výše pojistného závisí na objemu vývozu, sjednaných platebních podmínkách, způsobu zajištění plateb, hodnocení charakteru a rizikovosti dovozce, hodnocení rizikovosti země nebo teritorií souvisejících s plněním smlouvy o vývozu a na výši spoluúčasti. Sjednaná výše pojistného již v sobě zahrnuje možné zvýšení nebo snížení pojistného rizika a je neměnná po celou dobu trvání pojištění.

Předběžný výpočet pojistného můžete provést prostřednictvím interaktivní kalkulačky.

• podíl hodnoty dodávek s původem v České republice na hodnotě vývozu – pravidla naleznete zde,
• bezproblémová kreditní historie1 subjektů2,
• subjekt2 existuje a vykonává činnost, která je předmětem vývozu, a to minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankou financovaného krátkodobého vývozního dodavatelského úvěru proti riziku nezaplacení nebo jeho činnost navazuje na právního předchůdce – osobu, která vykonávala uvedenou činnost minimálně 2 roky před předložením žádosti o pojištění bankou financovaného krátkodobého vývozního dodavatelského úvěru
• Pojištění úvěru/pohledávky v souvislosti s vývozem vybraných zemědělských výrobků uvedených v příloze č. 1 Dohody o zemědělství, která je součástí Dohody o zřízení Světové obchodní organizace (WTO), jejichž délka splatnosti nesmí překročit 18 měsíců (od starting point of credit do smluvního konečného data splatnosti).